La première évaluation verticale des risques en matière de financement du terrorisme vient d’être finalisée par le Luxembourg.

Le point de départ pour évaluer le risque de FT (financement du terrorisme) est le terrorisme : ses différents acteurs, leurs besoins de financement et l'espace géographique de leurs actions. La méthodologie de cette évaluation verticale des risques a permis d'identifier les (sous-)secteurs vulnérables en matière de FT et d'évaluer ensuite les facteurs d'atténuation spécifiques pour réduire la portée de ces vulnérabilités. Ainsi, les organismes à but non lucratif (OBNL) sont vulnérables au FT compte tenu de la localisation de leurs activités. Quant aux banques de détail et d'affaires, et les services de transfert de fonds ou de valeurs, leurs produits et services les rendent vulnérables aux acteurs isolés, petites cellules terroristes ou des combattants terroristes étrangers qui pourraient faire un usage abusif pour acheminer des fonds.